Omkostningsregnskab 2024 - Flipbook - Side 6
INDUSTRIENS PENSIONSFORSIKRING A/S
OMKOSTNINGSREGNSKAB 2024
Omkostningselement
Metode/kilde
De samlede investeringsomkostninger, fortsat
Samtlige forvaltningsomkostninger omfatter:
•
•
•
•
•
•
ANVENDT PRAKSIS
Fordelingsnøgle
Administrationsomkostninger
Depotgebyrer
Handelsomkostninger
Management fee
Eventuelt performance fee
Øvrige omkostninger
Eksternt administrerede obligationer og noterede aktier i udenlandske investeringsforeninger
Industriens Pension opgør omkostninger til udenlandske investeringsforeninger, som er omfattet af PRIIP-reglerne, i overensstemmelse med foreningens
officielle dokument med Central Information. For øvrige udenlandske investeringsforeninger opgøres omkostningerne ud fra foreningens TER (Total Expense Ratio) tillagt en TER-sats. TER-satsen er angivet i branchens fælles beregningssatser.
Fonde baseret på tilsagn samt hedgefonde
Industriens Pension anvender brancheorganisationen Forsikring & Pensions
fælles omkostningssatser til opgørelse af de samlede omkostninger for fonde
baseret på tilsagn samt hedgefonde. Det betyder, at de fælles beregningssatser fra Forsikring & Pension ganges med det årlige gennemsnit af et af følgende:
•
•
Afgivne tilsagn
Net Asset Value (NAV) / Investeret kapital
Herunder ses, hvilke aktivklasser, der indgår i beregningen, og på hvilket
grundlag omkostningerne er beregnet.
Afgivne tilsagn:
•
Private Equity: Buyout, venture og fund of funds
•
Illikvid kredit: Virksomheds- og juniorlån med sikkerhed og opportunistisk- samt juniorkapital
•
Infrastrukturfonde
•
Ejendomsfonde
Net Asset Value (NAV) / Investeret kapital:
•
Illikvid kredit, uden carry
•
Likvide alternativer herunder hedgefonde
•
Co-investeringer, uden carry
6
